美國房產稅徵收

1. 美國房子房產稅如何徵收一般稅率是多少

房產稅是在美國不可避免要繳納的稅，通常是對區域內私人房產、空地的房子進行徵收。

房產稅率的確定會基於房產評估價值，往往各州會有不同的規則。房產稅繳納時間一般來說每年兩期，在4月和11月各繳納一次。

繳納房產稅前，首先要清楚一件事，美國絕大部分房產是房屋本身加土地，房屋地基、院落的土地所有權都歸屬在范圍之內。所以，房產稅實際上會對兩個部分繳納稅款，一是房屋本身價值，二是地產價值。

1. 評估房屋價值

房屋價值通常由當地的專業的評估人員決定。為了了解房產的價值，可以聯系當地評估員的辦公室或者當地的稅務機關。許多評估員都有在線工具，可以根據地址查找房產價值。

有時屋主也可以從金融機構獲得價值估計。

大致說來，房地產評估的基本原則有3個：

參考同地區，同類房屋最近一段時間的成交價格，這是評估房屋價值（包括土地價格）的主要參考因素；

重建房屋價格加上土地價格，即在當前建材成本和勞動力成本下，在同一塊地皮上修造同類房屋的造價，並根據相應的新舊狀況進行折舊處理；

假定房屋用於出租，可以收到多少租金。

綜合以上三點，並結合當地經濟狀況，可以得到房屋的評估值。地方政府根據估價員的評估，會將新的房屋價值評估報告提前半年通知屋主，如果屋主覺得價值評估符合心理預期，就等著政府寄來新的稅表；如果覺得和心理預期相差太大，可以提出要求重新評估，

政府會委託評估員，重新審核評估報告並將結果寄給屋主。屋主如果還不覺得不合適，可以要求上訴，由法庭最終裁定。

2. 評估土地價值和周邊設施獲得的總價值。

在大城市，往往土地價值高於房屋價值，所以房產稅率一般會以土地的價值為基礎。土地越有價值，房產稅越高。因為土地的價值會隨著時間而改變，所以即使地方政府沒有具體改變房產稅稅率，屋主自己也應該大概了解擁有的土地值多少錢，提前預估房產稅率變化趨勢。

一塊土地的價值通常由兩件事決定：土地本身的價值和附加任何東西的價值。要知道財產性的總價值，就需要將這兩個值相加。通常，本地評估人員可以提供這兩個信息。

舉例來說，在美國A縣買了一所房子，預估價值為357000美元，由於靠近繁華商業區以及兩處便利的高速公路，預估價值是307000美元。加上這兩個值，我們的財產總價值為357000 + 307000 = 664000美元。在接下來的幾個步驟中，我們將使用這個值來發現我們的財產稅。

3. 查找房屋所在地區的地方政府稅率。

房產稅稅率每個州以及州內各縣市徵收房產稅的標准都不同，稅率在1%-3%左右浮動。

有一個簡單的計算公式：房產稅稅率＝預算應徵收的房產稅稅額÷房產計稅價值總額不過即便是同地區，房產稅稅率還會隨時間變化而變化，這取決於征稅機構的需要。

比如A縣有預算短缺，就可能會提高稅率以使收支平衡。因此，了解房屋所在地區，政府的最新財政信息至關重要，與評估財產價值一樣，通常可以從當地稅務機關得到這些信息。

4. 發現其他地方機構的財產稅稅率。

房產稅的總稅率一般由州稅率，市、縣稅率，學區稅率三部分共同組成。所以地方政府並不是唯一需要徵收房產稅的組織，其他為當地社區服務的組織也通常會設置相應的房產稅。值得注意的是，大多數公立學區的大部分開支都來自地方房產稅的財政來源支持，城市、城鎮和其他地方實體也可能需要繳納一定的房產稅。

在我們的例子中，假設我們生活在ABC州的D市，我們需要支付1%的州稅率，同時D市還擁有自己的2%的房產稅，最後，D市公立學校會以3%的稅率徵收自己的學區房產稅。

5. 計算總稅率。

當知道所有不同類型，但必須支付的房產稅稅率類型時，計算全部的稅率就相當容易了。

首先，將不同的稅率相加，以獲得需要支付的總房產稅率。

在例子中，由於我們有全州1%的財產稅，2%的市稅率，以及3%的學區稅。

我們總共需要支付1% + 2% + 3% = 6%的房產稅稅率。

還有一個需要關注的稅項，那就是額外地產附加稅。

當購買的房子屬於新發展區，一般地稅在基礎稅率外還會有額外地產附加稅Mello Roostax，這個稅主要用於該區域的基礎建設，如學校、公園等公用設施。

對於額外地產附加稅繳納的年限可以在購房時和賣家或開發商確認，他們會准確告訴你。

通常基礎稅率是1.2的話，額外地產附加稅是零點幾。

6. 計算總房產稅

把總財產稅率乘以正在計算的房屋與土地總估值，就將得到財產稅總共需要多少錢。

在例子中，總房產稅率是6%，房產價值664000美元，0.06×664000美元=39840美元。

則39840美元為最終的房產稅。

延伸：美國房產稅是怎麼徵收

2. 看完這些，終於明白美國房產稅是怎麼徵收的了

徵收主體(郡政府、市政府和學區)

1、美國地方政府來徵收房產稅，地方政府根據各自實際情況來確定稅率並依法徵收，這項稅收主要用於居民所在區域的教育及公共服務的支出。

2、而美國的聯邦政府和州政府是不徵收房產稅的。美國房產稅的徵收主體是郡政府、市政府和學區。他們之間的徵收比例劃分是按1:1:5來徵收的。

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確定稅率

1、房產稅的稅率由地方政府根據各級預算來制定，而預算應徵收的房產稅與房屋計稅價值總額每年都有變化，因此房產稅稅率每年都不同。

如果某個地方政府的一年開支為2億美元，這個地方的房產估價總額為100億美元，那麼該地當年的房產稅稅率便是2%。假如過了一年後，該地方的經濟發展了，房價有所提高，房產估價的總額上漲為200億美元，但地方政府的開支若維持2億美元不變的話，當年房產稅的稅率為1%。也就是說，房價上漲了，房產稅可能降低。

2、房產稅計算。各地方政府根據本地財政需要，規定一個當地統一的房產稅率。而應付房產稅則是房產稅率與房產納稅價之積。房產納稅價一般是房產市場公平價，但有些地方政府允許一定折扣，政府會提供一個折扣率。在這種情況下，房產納稅價是房產市場公平價與折扣率的乘積。

3、房產估值一般由持有證書的專業評估師給出市場公平價。由於美國大多數房屋為獨棟房，所以房與房的差別很大，包括地塊的大小、可用面積、房屋式樣等。評估師一般會採用銷售對比方法，即比較近6個月內三四個在附近已售房屋的價格，根據地塊大小、房屋大小、房型、房齡、房屋設施等進行調整。另一個方法是重置成本法，但此法一般是針對新房，主要考慮重建同樣房屋所需成本，然後根據地價以及折舊調整。

3. 美國房產稅如何徵收，美國房產稅是多少

美國房產稅的原則是：不管房子面積多大，也不管居住人員多少，更不管有幾處房子，只要有房產，就必須按規定稅率納稅。房產稅是美國地方政府的一項重要稅種，歷史悠久。稅率由各州政府自行制定，一般年稅率為房產值的1.5～3%。例如紐約州的房產稅率較高，為3%。一幢較小的房子，房產值14萬美元，每年繳房產稅4200美元;現在住較大一點的房子，房價27萬美元，每年繳8100美元。一年的房產稅分上、下半年兩次繳納。
美國重視納稅人的權利，美國人也很自覺執行納稅義務。大多數美國人都定期到街道、社區的稅務部門繳房產稅。但也會有一些不守法者，因此有這樣一些規定：逾期不納稅者，要按月利率10%以上繳納遲納金;幾經催促未繳納者，稅務部門可提出起訴，由法院判定;堅持不繳者，由有關機構對房子進行拍賣，拍賣款首先繳稅，餘款退還房主。
房產值在房價穩定時期，一般按購房時的房價決定。同時在街道和社區設有一個房屋評價組織，隨著房子狀況的變化，房主可提出申訴，增減房產值。例如多年失修，房子已不值原價了，可以申請減少;又如原房屋進行了改建或擴建，房產值就必須提高。
美國房產稅的標准：
一般的房子都是1.5%左右，個別豪宅有2%以上。美國房子是個人財產，神聖不可侵犯，那就是你的土地。還需注意的是美國人，如果他房子是80年代買的，花了1萬美金，那麼他的房產稅是按照這個1萬的1.5%收取的，盡管比例會慢慢漲一些，但是遠遠低於現在的房子的房產稅。所以大部分美國中老年，如果住的是老房子，房產稅基本可以忽略。
美國房產稅實際上就是物業稅的一部分。而物業稅(property tax，也可譯作財產稅)，是對各種動產(personal property，如汽車、移動房屋等)和不動產(real property，指土地和固定在土地上的財產如建築物)徵收的稅收。
值得注意的是美國房產稅是個地方性稅種，為地方政府收入的主要部分。主要是針對房產的評估價值徵收，稅收收入是用作地方政府服務的資金。各地政府在房產稅的徵收上有很大的自主權，可自行決定其稅基、稅率、減免條款等等。
征稅主體一一地方政府。美國實行聯邦、州、地方三級稅制。物業稅一般是由州以下的地方政府徵收。州政府的作用主要體現在通過立法設定物業稅的較高稅率，從而由地方政府遵從。
納稅主體一一房屋所有者。房屋所有者負責交稅。
稅基一一房屋的評估價值。政府會定期估計房屋的公允市場價值。但課稅額並非房屋的公允市場價值，而是公允價值乘以一個評估比例( assessment ratio)來確定。不同地區的評估比例不同，在同一地區內，不同年份、針對不同類型或用途的物業也不同。如果屋主對房屋的評估價值有異議，可要求重新評估。通過對不同類型物業實行不同的評估比例，政府也可是實現一定的政策傾斜。
稅率一一各地地方政府確定。地方政府一般根據預算收入和總支出情況決定美國房產稅的總徵收數額，再根據評定的計稅價值確定稅率。各個地方決定稅率的方法各不相同，但要受州法律的一些限制。經濟比較發達的加利福尼亞州為1.1%，經濟不很發達的得克薩斯州為3%。稅率由各州的議會提出議案，由選區內的選民投票通過。具體徵收由郡(相當於國內的地級市)稅務部門負責。地方政府確定的稅率受到州稅法制約，只有獲得州政府批准後才能實施。
根據美國2009社區調查的數據，賦稅基金會( Tax Foundation)編制了美國人口超過65000人的793個郡的物業稅表。該表給出了自住房屋的物業稅情況，沒有包括租房者和經營性物業的物業稅。根據該項統計，在中位數上，稅收是房屋價值0.96%;較高是紐約的Orleans郡，佔2.99%，較低是路易斯安那的Tangipahoa教區，佔0.12%。類似的，在中位數上，物業稅占家庭年收入2.85%，新澤西的Passaic郡較高，佔8.7g%，路易斯安那的Vernon教區較低，佔0.25%。從物業稅總額上來看，美國各個郡中位數是1838美元，對應的房屋價值是191900美元。物業稅總額較高的郡，平均一棟房屋所交物業稅是$8478(對應房屋價值是$494000);物業稅總額較低的郡，平均一棟房屋所交物業稅是$116(對應房屋價值是$65700)。
對於不交美國房產稅要受到什麼懲罰呢?如果屋主拒不交稅，征稅機構可以採取多種懲罰措施。在有些州，政府可以將質押權賣給第三方，由第三方進行稅款的追討。有些州，則可以將房屋進行變賣，獲得稅款。
其實針對美國房產稅，會有相對的減免條款。各個地方設置了不同的減免條款，實際上實現了累進的稅率。包括對住宅、退伍軍人、產業園區、慈善機構等的減免。幾乎所有的地區都對自用住宅提供減免，但各個地區方式不同;比如加州是對課稅價值給予一個固定金額的免稅額，有些州是按財產課稅價值給予一定比例免稅額。此外，一些州採取了「斷電器」規則防止低收入者的稅賦太高。
具體而言，當物業稅超過家庭所得一定比例時，超過部分可扣抵所得稅或獲得返還。這一措施的主要受益者是老年人，因為他們的收入水準較低，而物業稅卻相對較高。
美國房產稅可抵減所得稅。在計算所得稅時，美國房產稅和住房抵押貸款的利息支出都可以從所得收入中扣除，即降低了所得稅的稅基，從而降低了納稅人的綜合稅賦。
美國房產稅主要用做地方政府公共開支。通常來說，主要用於當地教育，圖書館，公共設施，支付本地公務人員如警察等的開支等等。一般房產稅高的地區，學校也都要更好，因為有更多的財政支持。相應區域的房產，每年的增值空間也大。
美國的物業稅起源於殖民地時代。但在早期，各地的物業稅差別很大。有的地方對土地征稅，有的地方不征稅;有的地方是根據土地數量征稅，有的地方是根據其價值，還有的地方則是根據其用途;有的地方是根據物業價值，還有的地方是根據物業收入。1796年到內戰期間，各地的物業稅逐漸統一起來。對動產和不動產、有形或無形資產，都按統一稅率徵收。20世紀之後，很多地方開始減免一些的物業稅。二戰以後，一些州開始用斷電器規則來取代物業稅減免，來限制物業稅的大幅上漲。
物業稅一直是地方政府的主要收入來源，但對州政府的貢獻在減少。在1902年美國最早的全面普查中，物業稅佔到了地方政府全部收入的73%;到1992年，物業稅佔到了地方政府收入的40%。但物業稅對各級政府收入的貢獻則發生了很大變化。在1902年，物業稅佔到州政府收入的45%，三級政府金部收入的42%;但到了1992年，物業稅只佔到州政府收入的1.2%，以及三級政府收入的8%。
之所以發生這種轉變，主要是因為地方政府能更好的將稅收收入與之所提供的服務聯系起來。地方政府利用所得稅收用於道路、地方教育支出等，不僅可以給當地居民提供更好的服務，也可以提升物業的價值。而州政府和聯邦政府在這一點上無法與地方政府比擬，因而逐漸的，物業稅變成一種地方稅種。
因為美國房產稅歷史悠久，因而很難判別徵收房產稅前後房地產市場的變化。但有很多研究建立模型或採用計量分析了房產稅稅率變化的影響。多數研究表明，房產稅稅率升高(或減免的消除)將降低對住房的需求，導致房價下降。但也有研究表明，在某些假設下，稅率變化主要反映在房價變化上，對住房需求的影響很小。Dennis R.Capozza(1998)的研究還表明，移除房產稅減免將導致房價整體下降5%，且高房價的地區下降幅度更大;例如，房產稅減免的移除能導致波士頓房價下降15%。

4. 美國房產稅每年都要繳嗎一般為多少

在美國購房需要繳納各種不同的稅費，是房產所有人每年向當地市政交納的稅種。作為美國稅制中重要的一大稅種，房地產稅是由美國政府徵收，房產稅通常是每年交納一次。
而在實際征稅過程中，根據美國各州稅率、經濟情況等，繳納的稅費也不一樣。

圖為美國各地區房地產稅率分布
地理位置越好的房產，價值越高，交的稅也越多。相應的，如果房產出現貶值，每年交稅時，房主也可以請政府專業人士來測評，重新申請減少交稅。

5. 在美國買房後要交哪些房產稅

一、房產稅，美國各州不一樣，按照年來繳納的，是按照房產的價值而非價格提取。房產價值不同於房產價格，價值是估值價，價格是成交價。

二、美國的房產稅政策總結下來，主要有以下幾點：
1、美國的房產稅稅率根據各州的經濟發達程度，稅率各有不同，比如經濟比較發達的加利福尼亞州為1.1%，經濟不是很發達的內陸州如得克薩斯州為3%。夏威夷州是個特例，稅率只有0.25%，相對其他州比較低。
2、房產稅稅率的制定由各州的議會提出議案，由選區內的選民投票通過。
3、房產稅的徵收方是COUNTY(相當於國內的地級市）稅務部門。
4、房產稅的使用在每個地方都有明確的用途，通常來稅，主要用在徵收地的學校教育，圖書館，公共設施如本地街道綠化的建設和維護，支付本地公務人員如警察等的管理開支。所以通常房價比較高的區，當地都有更充裕的資金來維護本地的環境衛生和治安秩序。
5、房產稅的徵收稅基為納稅人所擁有的土地價值和地面建築物價值來徵收。
6、房產稅和擁有房產的相關費用可以抵扣所得稅。如果納稅人每年交的房產稅為10000元，而納稅人的年收入為40000元，那麼納稅人的所得稅稅基為30000元。不但是房產稅可以抵扣所得稅，而且納稅人為該房產所支付的所有貸款利息都可以抵扣所得稅，比如納稅人的月供為2500元，其中1500元是利息，那麼本納稅年度可以抵扣所得稅的額度為12個月×1500=18000元。綜上，該納稅人實際年薪為40000元，但在減了房產稅10000元和利息開支18000元以後，需要申報所得稅的稅基是22000元，這種方法比較合理地降低了納稅人的綜合稅賦。
7、房產稅由COUNTY的稅務部門的評估辦公室(ASSESSOR)每年一次進行評估。如果納稅人覺得評估結果不符合市場狀況，可以在半年內向評估辦公室申請重新評估。
8、按照實際情況來看，美國的房產稅更象是中國的物業管理費。在美國，一個CITY通常也只有幾百戶或者幾千戶住家，也可以看作為一個小區，每位業主向CITY交納房產稅，這筆費用也是專門來支付本地的公共開支的和教育資源的。

6. 美國房產稅每年都要繳嗎

是的。

在美國購房需要繳納各種不同的稅費，是房產所有人每年向當地市政交納的稅種。作為美國稅制中重要的一大稅種，房地產稅是由美國政府徵收，房產稅通常是每年交納一次。

而在實際征稅過程中，根據美國各州稅率、經濟情況等，繳納的稅費也不一樣。

地理位置越好的房產，價值越高，交的稅也越多。相應的，如果房產出現貶值，每年交稅時，房主也可以請政府專業人士來測評，重新申請減少交稅。

(6)美國房產稅徵收擴展閱讀：

美國房產稅稅率一般「以需定收」，全美各個州總體在0.2-2.5%的區間。稅基以房地產評估價值為主（乘以一定征稅比例），評估方式主要包括市場比較法、重置成本法、入息收入法等等，不同州採取方式不同。

美國各個地區徵收的房產稅會根據稅率、稅基的調整而變化，在房價上漲較快的時候也會動態調整稅負壓力，已經成為了居民在住宅消費上的第二大支出。

財產登記制度、網路化房產信息管理、爭議解決機制等構建了較為完善的征管制度和繳納制度保障了征稅流程的效率，但拖欠的情況依然無法避免，每年還是有超過100億美金房產稅金拖欠。

目前美國房產稅制度包括對納稅人的稅收優惠，以及限制地方政府無節制上調稅負權利的條款，這也是納稅人和政府相互博弈的結果。

優惠政策包括對特定人群免稅、減稅、延期納稅和稅收抵扣。限制條款包括一系列稅率限制、房產稅收入增速限制、評估價值增長限制等等。美國房產稅制度通過差別化政策降低了不同收入納稅人的稅負壓力，目前房產稅占家庭收入的比重在3%左右。

7. 美國房產稅是多少征來幹嘛的

美國的房地產稅在1%到3%之間，不同的州在同一州的不同縣市有不同的稅率，北部各州和西海岸的財產稅很低，在1%到1.5%之間，夏威夷最低，為0.26%，南部各州的財產稅較高，如得克薩斯州，城市的財產稅范圍在2.5%-3.5%之間，不同城市的房地產價格同樣需要支付房地產稅是非常不同的。

征來的稅多是用在當地公共建設上，很大的比例用在學校經費上，公共設施像道路，路燈等。

(7)美國房產稅徵收擴展閱讀：

房產稅的注意事項：

1、如若房產是用來出租的，以房產租金收入為房產稅的計稅依據，對投資聯營的房產，在計征房產稅時應予以區別對待，共擔風險的，按房產余值作為計稅依據，計征房產稅，對收取固定收入，應由出租方按租金收入計繳房產稅。

2、對融資租賃房屋的情況，在計征房產稅時應以房產余值計算徵收，租賃期內房產稅的納稅人，由當地稅務機關根據實際情況確定。

3、新建房屋交付使用時，如中央空調設備已計算在房產原值之中，則房產原值應包括中央空調設備，舊房安裝空調設備，都作單項固定資產入賬，不應計入房產原值。

參考資料來源：網路-房產稅

參考資料來源：網路-房地產稅國際比較

參考資料來源：網路-房地產稅制的國際比較

參考資料來源：網路-房地產稅

參考資料來源：網路-美國房地產網

8. 美國房產稅稅率是多少

美國的地稅，各州不一樣，按照年來繳納的的。加州的一般是1.25%，其他州一般是1.5%-1.7%.一般范圍是1.25-2%。不會超過3%。地理位置越好的房產，價值越高，交的稅也越多。相應的，如果房產出現貶值，每年交稅時，房主也可以請政府專業人士來測評，重新申請減少交稅。
在美國買房子，房產稅收是很大的一筆費用，而且每年都會交的一筆費用，美國人非常重視稅收，沒人敢輕易的偷稅漏稅的，欠任何人的錢都不能欠山姆大叔的錢的，如果拖欠稅收的話，房子會被低價拍賣，嚴重的還會坐牢呢。
美國房產稅的原則是：不管房子面積多大，也不管居住人員多少，更不管有幾處房子，只要有房產，就必須按規定稅率納稅。稅率由各州政府自行制定，一般年稅率為房產值的1.5～3%。例如紐約州的房產稅率較高，為3%。如果原先住一幢較小的房子，房產值14萬美元，每年繳房產稅4200美元;現在住較大一點的房子，房價27萬美元，每年繳8100美元。一年的房產稅分上、下半年兩次繳納。美國人一般不會炒房子的，更不會一家有好幾套的樓房等著漲價的，就算是沒有月供，每年的房產稅收也足以讓很多人發愁了。
希望對您有所幫助！

9. 美國房產稅是如何徵收的

你的理解思維和計算是差不多的！
但是，你的房子一百萬買的，不是永遠是這個價值
價值是根據市場的波動而變化的，不大，但是基本每年都在長（我的實際經驗）
還有，沒有哪個州的房地產稅是百分之三的
從百分之一點多到不到百分之三，各個州不同
想擁有美國的房產就要交稅！這是天經地義的！